Gedrukte statuten van een Naamloze Vennootschap (N.V.). [Pagina 8]

N V 2895 8

De aftredenden zijn herkiesbaar.
Bij tusschentijds ontstane vacatures treedt de nieuwbenoemde, wat volgorde betreft, in de plaats van hem, dien hij vervangt.
Art. 17. Het dagelijksch toezicht op het beheer wordt uitgeoefend door een commissie van 3 leden, door commissarissen uit hun midden te benoemen. Tevens kunnen plaatsvervangers worden aangewezen. Al deze benoemingen kunnen te allen tijde worden herroepen.
Voor het overige wordt alles wat den werkkring, de vergaderingen en de besluiten van commissarissen betreft, door hen bij reglement geregeld.
Art. 18. Commissarissen zijn bevoegd elken directeur te schorsen bij met redenen omkleed besluit, hetwelk den geschorsten directeur onverwijld schriftelijk wordt medegedeeld.
Zij zijn verplicht binnen 3 weken na de schorsing een vergadering van aandeelhouders te doen houden, ten einde te beslissen over ontslag of opheffing der schorsing.
De schorsing is van rechtswege vervallen, indien binnen 6 weken daarna geen besluit in deze door de algemeene vergadering van aandeelhouders wordt genomen.
De geschorste directeur heeft het recht zijn belangen voor te dragen in bedoelde vergadering, waarvan de datum hem onverwijld door commissarissen wordt medegedeeld.
Indien binnen 6 weken na het in werking treden der schorsing geen besluit door de algemeene vergadering is genomen, is deze van rechtswege vervallen.

Balans, winst-en-verliesrekening.

Art. 19. Het boekjaar der vennootschap loopt van 1 November tot ultimo October van het daarop volgend kalenderjaar. Het eerste boekjaar loopt tot ultimo October 1929.
Ten spoedigste na afloop van elk boekjaar wordt door de directie een balans en winst-en-verliesrekening opgemaakt, vergezeld van een toelichting, vermeldende naar welken maatstaf de onroerende en roerende zaken der vennootschap zijn gewaardeerd en vóór 1 Januari aan commissarissen ter inzage aangeboden.
De balans en winst-en-verliesrekening, alsmede de toelichting daarop, worden onderteekend door de directie en de commissarissen en liggen met eventueele bijlagen en met het praeadvies van commissarissen ten kantore der vennootschap ter inzage van aandeelhouders van af den dag der oproeping tot de gewone algemeene vergadering van aandeelhouders, bedoeld bij art. 30 der statuten, tot den afloop dier vergadering.
Art. 20. Het batig saldo der jaarlijksche winst-en-verliesrekening, verminderd met zoodanig bedrag als op de bezittingen...

[Pagina 9]

9 N V 2895

der vennootschap door de directie, onder goedkeuring der commissie van toezicht, zal worden afgeschreven, alsmede met de bedragen, welke eventueel overeenkomstig art. 28 in het extra reservefonds mochten worden gestort, maakt uit de winst der vennootschap.
Van deze winst wordt eerst tot 5 pct. uitgekeerd aan aandeelhouders.
Het daarna overblijvende wordt verdeeld als volgt:
aan het reservefonds 20 pct.;
aan aandeelhouders 50 pct.;
aan commissie van toezicht 5 pct.;
aan alle commissarissen 5 pct.;
aan directie 10 pct.;
aan houders van oprichtersbewijzen 10 pct.
Indien in eenig jaar de winst-en-verliesrekening met een nadeelig saldo mocht sluiten, zonder dat dit uit het reservefonds kan worden gedekt, dan blijft deze rekening daarvoor belast en wordt in volgende jaren niet geacht winst te zijn gemaakt voor het nadeelig saldo is aangezuiverd.
Art. 21. Het dividend op aandeelen en oprichtersbewijzen wordt, na goedkeuring door de vergadering, op door de commissie van toezicht te bepalen tijd en plaats betaalbaar gesteld.
Dividenden, die 5 jaar na de betaalbaarstelling niet zijn opgeëischt, vervallen ten bate der vennootschap. Zij worden bij het reservefonds gevoegd.

Geldleeningen.

Art. 22. In overleg met de directie wordt door de commissarissen een reglement opgemaakt, houdende de voorwaarden, waarop geld onder hypothecair verband wordt uitgeleend.
Elke aanvraag van geldleening wordt zelfstandig aan dit reglement getoetst door de directie en de commissie van toezicht.
Geen post wordt aangenomen dan met gunstig advies van de directie en van de commissie van toezicht.
Bij de schatting worden niet medegerekend te veld staande gewassen, kunstwerken, welke aan beschadiging of waardevermindering blootstaan, werktuigen, gereedschappen en al het geen als een tijdelijke of industrieele waarde moet worden beschouwd.
Van bosschen blijft het opgaand geboomte mede buiten rekening.
Geen hooger bedrag mag zonder jaarlijksche aflossing worden geleend dan 2/3 gedeelte van de geschatte waarde.
Bij uitzondering kan tot 75 pct. der geschatte waarde worden verstrekt, mits gedurende 5 jaar zoodanig op die leening wordt afgelost, dat alsdan het pro resto verschuldigde bedrag niet hooger is dan 2/3 gedeelte der oorspronkelijke taxatie. Deze pagina's bevatten de artikelen 17 tot en met 22 van de statuten van een naamloze vennootschap. De tekst geeft een gedetailleerd inzicht in de juridische en financiële structuur van een Nederlands bedrijf uit het interbellum:
1. Toezicht en Bestuur (Art. 17-18): Er is sprake van een tweekoppig bestuurssysteem waarbij commissarissen (Raad van Commissarissen) verregaande bevoegdheden hebben, waaronder het schorsen van directeuren en het uitoefenen van dagelijks toezicht via een speciale commissie.
2. Financieel Beheer (Art. 19-21): De winstverdeling is zeer specifiek vastgelegd, inclusief tantièmes voor commissarissen en de directie, en een vergoeding voor houders van oprichtersbewijzen. De boekhoudkundige voorzichtigheid blijkt uit de bepaling dat verliezen eerst volledig moeten zijn aangezuiverd voordat er weer van "winst" gesproken kan worden.
3. Risicobeheer bij Leningen (Art. 22): De regels voor hypothecaire leningen zijn conservatief. Bij de waardebepaling van onderpand worden vluchtige of risicovolle activa (zoals gewassen op het veld of gereedschap) buiten beschouwing gelaten om de solvabiliteit van de vennootschap te waarborgen. Documenten als deze (herkenbaar aan de code "N V" gevolgd door een nummer) zijn doorgaans afkomstig uit de bijlagen van de Nederlandsche Staatscourant. In deze periode was het wettelijk verplicht om de statuten van een nieuw opgerichte of gewijzigde N.V. officieel te publiceren. De specifieke focus op "te veld staande gewassen" en "bosschen" in artikel 22 suggereert dat de vennootschap mogelijk actief was in de landbouw of bosbouw, of direct gerelateerd was aan koloniale ondernemingen (bijv. in Nederlands-Indië), waar dergelijke bepalingen in de statuten van cultuurbanken of handelsverenigingen zeer gebruikelijk waren.