Getypte pagina uit een financieel verslag of accountantsverklaring (pagina 2). Betreft het boekjaar 1938, opgesteld begin 1939. - 2 -

Een specificatie van het bedrag ad ƒ 77.158,86,
uitgegeven voor uitbreiding, luidt als volgt:

Gebouwen ( o.a. bouw der ƒ 53.825,95
pakhuizen op pier
D. en P.)
Riooleeringen ƒ 2.322,85
Bestratingen ƒ 17.666,05
Outillage koelhuis (levering
machines,enz.) ƒ 2.720,50
Spooraanleg ƒ 8,36
Kantoormeubelen en inventaris ƒ 148,50
Gereedschappen ƒ 466,65
-----------
ƒ 77.158,86
===========

Kas ƒ 2.189,48.
Het bedrag is in overeenstemming met het saldo
kasboek per 31 December 1938. In het jaar 1938 werd de
kas door het bedrijf regelmatig gecontrôleerd; dezerzijds
vond geen kasopname plaats.

Gemeente-girokantoor ƒ 208.663,49.
Het saldo volgens het afschrift van de rekening-
courant, berustende bij de afdeeling Financiën, bedraagt
ƒ 205.192,99, het verschil ad ƒ 3.470,50 wordt verklaard
doordat het Girokantoor een storting van ƒ 3.500,- welke
storting door het bedrijf via het Postkantoor is geschied
en een betaling van ƒ 29,50 in Januari 1939 heeft ge-
boekt; door het bedrijf werden deze posten nog in 1938
geboekt. Dit document is een financiële verantwoording van een (waarschijnlijk gemeentelijk) bedrijf over het jaar 1938. De tekst is opgedeeld in drie segmenten:
1. Investeringen: Er is ruim 77.000 gulden uitgegeven aan uitbreidingen, waarvan het merendeel naar de bouw van pakhuizen op 'pier D. en P.' is gegaan. Andere posten omvatten infrastructuur (riolering, bestrating, spoor) en bedrijfsmiddelen.
2. Kaspositie: De kas is gecontroleerd tegen het kasboek. Opvallend is de opmerking van de accountant/archivaris dat zij zelf geen fysieke kasopname (telling) hebben verricht.
3. Bankreconciliatie: Er wordt een verschil uitgelegd tussen het saldo bij het Gemeente-girokantoor en de eigen boekhouding. Dit verschil (ƒ 3.470,50) ontstaat door een storting en een betaling die door de bank pas in januari 1939 zijn verwerkt, terwijl het bedrijf deze al in 1938 had geboekt. Gezien de termen "Gemeente-girokantoor" en de referentie naar "pakhuizen op pier D. en P.", heeft dit document vrijwel zeker betrekking op een havenbedrijf, zeer waarschijnlijk het Gemeentelijk Havenbedrijf Rotterdam. In die periode (eind jaren '30) vonden er grote uitbreidingen plaats in de Rotterdamse haven. Het gebruik van de spelling "gecontrôleerd" en "Riooleeringen" is typerend voor de vroege 20e-eeuwse ambtelijke taal in Nederland. De controle van de "afdeeling Financiën" duidt op de interne auditstructuur van een grote gemeentelijke instantie.